经营操盘手实战班

《先算后做：预算管理》

开课地点:深圳市玛贝尔动漫

文化发展有限公司

2022年6月10日-11日

课程背景介绍

“先算后做”思维，是企业效益管理的起点，也是企业降本增效的一项重要标尺。建立"先算后做“的思维方式，对企业发展进行全面预算管理，是企业应对变幻莫测的市场环境、及时抓住机遇提升企业战略管理能力的必要做法，也有利于企业合理使用资源，有效管理经营风险。

讲师简介

罗庆龙 老师

☑ 远大方略广州区域营销、人力资源咨询产品线总经理

☑ 组织系统建设实战老师

☑ 亚洲商学院 MBA

课程解决核心问题

01环境持续恶化，成本持续上涨，企业利润如何保持？为什么要做预算管理？

02为什么年终的结果与预算的数据差距很大？以经营目标为导向的的年度预算怎么做？

03经营环境急剧变化，年度预算应该如何分解、调整？月度预算如何开展？

04数据来源不完善、不准确，月度预算不知道怎么做？月度预算如何实现？

课程收获

01思维升级：从“先做后算”到“先算后做”的思维转变；

02 学习方法：掌握年度预算及月度预算编制方法、操作步骤及相关工具表单；

03掌握技巧：掌握年度预算及月度预算编制方法、操作步骤及相关工具表单的操作技巧，让操作变得简单可复制；

04现场实操：结合课程内容和案例分析，在团队的辅导下，根据您企业的发展阶段及管理现况，制定一套适合您企业的预算管理方案。

课程介绍

课程安排      

✦开课时间:2022年6月10日-11日

✦开课地点:深圳市玛贝尔动漫文化发展有限公司

课程表

课程大纲

Part.1

预算管理解析

（一）企业为什么要预算管理

（二）什么是全面预算管理

（三）预算管理模式

1. 资本导向预算管理模式

2. 营销导向预算管理模式

3. 利润导向预算管理模式

4. 成本导向预算管理模式

5. 现金导向预算管理模式

落地实操工具：企业自主运营循环分析、预算管理五大功能分析、预算管理五大模式分析

Part.2

年度预算制定

（一）预算管理方法

（二）利润预测分析

（三）销售目标关键因素分析

（四）年度战略目标布局分析

（五）各部门预算分析

（六）年度预算汇总

（七）年度利润预算

（八）年度现金流量预算

（九）年度资产负债预算

落地实操工具：年度预算制定八步法、预算管理方案编制日程表、利润预测分析表、销售目标关键因素分析表、年度战略目标布局分析表、各部门预算分解表、年度预算汇总表、年度利润表、年度现金流量表、年度资产负债表

Part.3

月度预算制定

（一）月销售预测分析

（二）月出货计划制定

（三）月项目管控分析

（四）产能、人力成本评估

（五）月度经营预算

落地实操工具：待成交订单预测表、月销售预测分析表、月出货计划表、月项目控制表、月产能、人力成本预估分析表、月度经营预算表

Part.4

月度预算实现

（一）月度生产计划

（二）月成本控制分析

（三）周项目管控分析

（四）日计划制定

（五）日事项复盘检查

（六）日入库产值统计

落地实操工具：月生产计划表、周项目管控表、日工作计划表、日事项检查表、日入库产值登记表