一、公司介绍

　　广 佛山市南海区齐发隆五金机械厂是一家专业生产(不锈钢、铜、铝)板材、管材表面加工机械的厂家。公司有多年的经营服务历史、产品畅销全国各地，售后服务有保障，长期以来深受广大用户的欢迎和信赖。

　　本公司专业制造8K机、干(油)磨、普通砂、长丝乱纹砂、直纹砂。板材、卷铝以及大小圆管、方管、卷带(抛光、拉丝、磨砂)等机械设备。

二、项目背景

　　改善前企业问题点

　　1看似业绩在增长，但公司利润没有增长，人均产值下滑

　　2年度目标不清晰，只有把营业额目标当成年度经营目标

　　3组织能力不能支撑经营目标的实现

　　4未指定高、中、基层的激励机制

　　5无预算管理机制，只关注管理层职能事务，不关注经营结果

　　6未实行月度预算管理，采用的是先做后算，月度收入成本利润不受控

三、项目实施过程

　　第一阶段第二阶段第三阶段第四阶段第五阶段

　　企业现状调研战略目标与经营策略经营计划与预算管理经营目标与绩效管理经营目标执行体系

　　1公司战略规划战略目标及路径营销经营计划制定战略目标发布会季、月经营计划

　　2竞争战略分析年度经营目标产品经营计划制定年度经营计划与预

　　算发布会季、月预算预测

　　3营销战略分析年度经营策略预算数据分析各部门目标分解年度经营总结会

　　4产品战略分析公司级计划与预算目标与资源配置各部门签责任状半年度经营分析会

　　5战略目标分析公司级重大举措预算模版培训新的组织结构与任

　　命书发布会经营者系统培养

　　6调研总结报告公司级职能定位年度预算发布策划核心高管激励

　　机制、绩效机制下年度经营计划与预算

四、项目实施成效

　　改善成果

　　1业绩增长41.3%

　　2毛利率增长5.2%

　　3人均产值增长48.6%

　　4库存周转天数下降42.7%

　　5沉淀了一套年度经营计划与预算管理模式

　　6培养了经营人才6人